Fiche produit - Paramétrage comptable

Cette fiche indique l'un des deux paramétrages important lié aux fiches produits, avec le paramétrage fiscal de la TVA.

En comptabilité générale, les produits vendus ou achetés vont impacter différents comptes comptables dans votre compte de résultat. Ces comptes comptables diffèrent selon la nature du produit. (Est-ce un produit que vous avez acheté ? que vous avez transformé ? est-ce un service / une prestation ? etc...).

Il est important que ce paramétrage soit réalisé correctement car il permet en fin d'année de travailler sur des ratios, des calculs de marges commerciales, etc.

Dans Odoo, ce paramétrage se réalise via la "Catégorie interne".

Cette catégorie a deux fonctions :

  • Une fonction importante de ventilation dans le bon compte comptable
  • Une fonction secondaire à visée statistique

Lorsque vous créez un produit deux cas s'offrent à vous :

  • Soit il s'agit d'un produit matériel (physique) lié à votre activité (alimentaire / non alimentaire) :

Dans ce cas vous êtes autonomes pour choisir la catégorie de produit en suivant la procédure ci-dessous, selon votre type d'activité.

  • Soit il s'agit d'un produit spécial (Location de voiture / Prestation de service / Taxe Fruit & Légumes, etc...)

Dans ce cas, vous devez contacter le service comptable qui doit paramétrer correctement ce produit

Votre activité principale est de la revente

Métiers : Epicerie / Négoce / Agent Commercial

Produits vendus que vous avez achetés

  • Les produits doivent être dans une catégorie "Revente / xxx / xxx"

Produits que vous fabriquez à partir de produit que vous avez en stock

Ex : A coeur d'artichaut : café au comptoir / thé / part de tarte, etc...

 

  • Les produits doivent être dans une catégorie "Transformation / xxx / xxx"
  • De plus dans ce cas, quand vous sortez des produits de votre stock pour les mettre en cuisine, vous devez saisir un transfert de charge, en utilisant le module d'utilisation interne.

Votre activité principale est de la transformation

Métiers : Restaurant / Boulangerie / Chocolaterie / Bar

Produits vendus que vous avez fabriqués

Ex : les chocolats d'Elodie / Les pains de Thomas Le Francq / les repas

  • Les produits doivent être dans une catégorie "Transformation / xxx / xxx"

Produits revendus avec du service associé

Ex : Bières bouteille servie au bar

  • Les produits doivent être dans une catégorie "Revente / xxx / xxx"

Matières Premières que vous achetez dans le but de fabriquer des produits finis

Ex : Tablette de chocolat pour Elodie / Farine pour Thomas Le Francq / etc...

  • Les produits doivent être dans la catégorie "Matières Premières / DIVERS / DIVERS" ;

Si vous revendez de façon occasionnelle un produit que vous avez acheté pour faire des produits finis :

Ex : Thomas Le Francq revend de la farine qu'il achète régulièrement pour faire son pain.

  • vous devez, en plus de la saisie de la vente, saisir un transfert de charge, en utilisant le module d'utilisation interne.

Vue globale

Dans le menu Tableau de bord >> Vues d'ensemble >> Paramétrage des produits, vous pouvez retrouver la répartition de vos articles par catégorie (revente, transformation, matières premières), afin de voir s'il y a des erreurs de paramétrage.

Impact comptable

Catégorie

Compte ventilé
lors d'une dépense
(achat / retrait de caisse)

Compte ventilé
lors d'un revenu
(vente / entrée de caisse)
Revente / xxx / xxx 6071 707
Transformation / xxx / xxx 601 701
 Matières Premières / xxx / xxx 601 707

Spécial

Paramétré par le service comptable
sur la fiche produit
Paramétré par le service comptable
sur la fiche produit

Comptes spéciaux régulièrement utilisés

Nom du produit Dépense Revenu
Compte de Tiers    
Bon d'achat 467BA - Bon D'achat 467BA - Bon D'achat

Arrondi en caisse

  467XXX - Nom du Bénéficiaire
Manipulation de caisse    
Achat réalisé par la caisse 5312 - Caisse pour Petits achats 5312 - Caisse pour Petits achats
Dépôt d'espèce en Banque 581 - Espèce en attente d'encaissement 581 - Espèce en attente d'encaissement
Erreur de caisse 6582 - Erreur de caisse 7582 - Erreurs de caisse
Charges diverses    

Sac, Sachet, etc...

(non facturé au client)

6026 - Emballages  

Petits matériels

(bac, pelle, etc...)

6063 - Fournitures d'entretien et de petit équipement  

Remise fournisseurs

(1 par taux de TVA)

6097 - RRR sur achats de marchandises  

Contribution Coopérative GRAP

6041 Contrib GRAP  

Taxes appliqués par le fournisseur.

(CTIFL, Interfel ...)

6378 - Taxes diverses  

Charges / Produits diverses

   

Frais de transport sur achat vente

6241 - Transports sur achats 7085 - Ports et frais accessoires facturés
Recettes diverses    
Commission sur dépôt vente   7063 - Commission sur Vente

Location

(véhicule, etc...)

  7083 - Locations diverses